بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح و برنامه
دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی
طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی
به ظرفیت 2075 تن بسته بندی مواد غذایی
پودر و گرانول در سال
تهیه شده در سال 1385
1
خلاصه طرح:
موضوع طرح:
دستگاه صادره کننده مجوز:
ظرفیت اسمی تولیدات: 2000 تن
نوع تولیدات: حبوبات، آرد و ادویه جات بسته بندی شده
تعداد شاغلین: 18 نفر
سرمایه گذاری کل طرح: 4763.76 میلیون ریال
سرمایه گذاری ثابت: 2329.35 میلیون ریال
سرمایه در گردش: 2434.41 میلیون ریال
درآمد سالیانه: 18172.00 میلیون ریال
سود ویژه: 1445.91 میلیون ریال
دوره بازگشت سرمایه: 1.6 سال
نرخ بازدهی سرمایه: % 64.1 درصد
مشخصات سرمایه گذاری طرح:
بسته بندی مواد غذایی
وزارت صنایع و معادن
2
مقدمه:
بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر کارشناسان علم بازاریابی قرار
گرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالا
میبخشد در کسب سهم بالاتری از بازار برای کالای مورد نظر نیز مؤثر است.
نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقش
چنانکه از واژه به کار گرفته شده برای این نقش ها نیز . Promotive و نقش Protective
برمیاید نقش نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه آگاهی
دهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.
از دیگر سو توجه ناکافی به موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولات
مختلف غذایی کشور علیرغم دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ای
آلودگیهای ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار هدف نتوانند به
بازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید داخلی هموار نمایند. بدیهی است با
اجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی ، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابت
با محصولات مشابه خارجی را در بازارهای جهانی خواهند داشت.
همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایر
محصولات غذایی گرانول یا پودری ، لزوم توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایش
سهولت دسترسی ( عرضه ) و نگهداری مشخصتر میشود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای
توجیه مناسب اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال نیروهای
ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد.
3
0.000001
قیمت واحد قیمت کل
(ریال) (میلیون ریال)
250 100000
0.000001
مساحت هزینه واحد هزینه کل
(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)
1 خاکبرداری 125 50000 2500
2 حصارکشی 105 150000 700
3 فضای سبز ، خیابان کشی 200 200000 1000
430 - -
0.000001
مساحت زیر بنا هزینه واحد هزینه کل
(متر مربع) (ریال) (میلیون ریال)
1 انبار مواد اولیه 275 1100000 250
2 انبار محصول 220 1100000 200
3 سالن تولید 330 1200000 275
آزمایشگاه 1500000 25
4 اداری و رفاهی 84 1200000 70
5 نگهبانی 15 1000000 15
6 موتورخانه 16.5 1100000 15
940.5 - 850
-1 سرمایه گذاری ثابت طرح
-1-1 زمین محل اجرای طرح:
2500
شرح
جمع
-3-1 ساختمانها:
ردیف
جمع
-2-1 محوطه سازی:
ردیف شرح
متراژ زمین
4
هزینه کل
(میلیون ریال)
2 آبرسانی( حق انشعاب و لوله کشی و ... ) 15
3 تاسیسات گرمایش و سرمایش 15
4 منبع سوخت یکهزار لیتری 5
5 تجهیزات اطفای حریق 5
85
-4-1 تأسیسات و تجهیزات:
45
شرح
3 1 فاز 50 آمپر
جمع
ردیف مشخصات فنی
برق رسانی(ن حق انشعاب و صب تابلو و ترانس و
کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)
5
0.000001
هزینه واحد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
3 بوجاری حبوبات و بالابر 25 25000000 1
4 آسیاب و بالابر 30 15000000 2
5 نوارنقاله 20 20000000 1
325 - -
-5-1 ماشین آلات و تجهیزات و وسایل آزمایشگاهی :
تعداد
80 80000000 1
1 دستگاه بسته بندی گرانول 250 تا 2000 گرمی
20 تا 60 بسته در دقیقه) )
جمع
ردیف نام ماشین آلات و تجهیزات و وسایل
آزمایشگاهی
دستگاه بسته بندی پودری 20 تا 1000 گرمی
20 تا 60 بسته در دقیقه) )
2
170 85000000 2
6
قیمت واهد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
1 وانت نیسان 90 90000000 1
2 تریلر دستی 1.5 750000 2
91.5 - -
هزینه کل
(میلیون ریال)
10 1
5 2
10 3
25
هزینه کل
(میلیون ریال)
25 1
20 2
10 3
20 4
75
آموزش
-8-1 هزینه های قبل از بهره برداری:
ردیف شرح
تهیه طرح و نقشه های مربوطه
اخذ جواز تاسیس و سایر مجوزها
حقوق و دستمزد نگهبان در دوره سازندگی
جمع
-7-1 تجهیزات اداری و کارگاهی:
ردیف شرح
لوازم اداری(میز- صندلی- فایل- گوشی تلفن و ...)
لوازم آشپزخانه
ابزار آلات کارگاهی (درصورت نیاز)
جمع
-6-1 وسایل نقلیه و وسایل حمل و نقل داخل کارخانه:
تعداد
جمع
ردیف شرح
7
هزینه کل
(میلیون ریال)
1 زمین 250
2 محوطه سازی و ساختمانها 1370.5
3 تاسیسات 85
4 وسایط نقلیه 91.5
5 ماشین آلات و تجهیزات 325.0
6 تجهیزات اداری و کارگاهی 25
7 هزینه های متفرقه و پیش بینی نشده( 5 % جمع بالا) 107.35
8 هزینه های قبل از بهره برداری 75
2329.35
هزینه های ثابت طرح
جمع
ردیف شرح
8
9.2
مصرف سالیانه هزینه کل
(تن) ریالی(هزار ریال) ارزی (دلار) (میلیون ریال)
1 آرد برنج 1430 6500 220
2 آرد گندم 550.0 2500 220
3 انواع حبوبات 9205 7000 1315
4 انواع ادویه جات 2762.5 6500 425
5 سلوفون ( و چاپ ) 202.5 13500 15
6 کیسه ده کیلویی (عدد) 40 0.2 200000
14190.0 0 36000.2 202195
هزینه واحد
-2 هزینه های جاری طرح:
جمع
ردیف شرح
-1-2 مواد اولیه و بسته بندی:
9
حقوق ماهیانه حقوق سالیانه
(ریال) (میلیون ریال)
1 مدیر طرح 48 4000000 1
2 کارمند مالی و اداری 60 2500000 2
3 انباردار 30 2500000 1
4 نگهبان و سرایدار 24 2000000 1
162 - 5
113.4
275.4
حقوق ماهیانه حقوق سالیانه
(ریال) (میلیون ریال)
1 مسئول فنی 36 3000000 1
2 کارگر ماهر 79.2 2200000 3
3 کارگر ساده 172.8 1800000 8
5 راننده 24 2000000 1
312 - 13
218.4
530.4
805.8
ردیف شرح
-3-2 حقوق و دستمزد پرسنل تولیدی:
تعداد
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
جمع کل
جمع
جمع کل حقوق و مزایای پرسنل : تولیدی + غیر دولتی
مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق)
جمع کل
جمع
ردیف شرح
-2-2 حقوق و دستمزد پرسنل غیر تولیدی:
تعداد
10
هزینه واحد هزینه کل
(ریال) (میلیون ریال)
1 نفت سفید لیتر 2 200 10000
2 بنزین لیتر 4.8 800 6000
3 برق کیلووات ساعت 16 200 80000
4 آب متر مکعب 9 1500 6000
5 روغن واسکازین لیتر 0.5 10000 50
32.3 - -
ارزش دارایی
(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 محوطه سازی و ساختمانها 27.41 2 137.05 10 1370.5
2 تاسیسات و تجهیزات 4.25 5 10.2 12 85
3 وسایط نقلیه 9.15 10 18.3 20 91.5
4 ماشین آلات و تجهیزات 16.25 5 32.5 10 325
5 تجهیزات اداری و کارگاهی 2.5 10 5 20 25
59.56 - 203.05 -
تعمیر و نگهداری
جمع
-5-2 استهلاک و تعمیر و نگهداری:
ردیف شرح استهلاک
-4-2 هزینه سوخت و انرژی:
واحد
جمع
ردیف شرح مصرف سالیانه
11
هزینه
(میلیون ریال)
1 مواد اولیه و بسته بندی 14190.00
2 حقوق و دستمزد 805.80
3 سوخت و انرژی 32.30
4 تعمیر و نگهداری 59.56
5 استهلاک 203.05
754.38 ( 6 پیش بینی نشده ( 5%جمع ردیف 1 الی 4
16045.09
هزینه
(هزار ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ
1 مواد اولیه و بسته بندی 14190 100 0 0 14190
2 حقوق و دستمزد کارکنان 242 30 564 70 806
3 سوخت و انرژی 26 80 6 20 32
4 تعمیر و نگهداری 48 80 12 20 60
5 هزینه اداری و فروش ( 1% فروش) 182 100 0 0 182
6 بیمه کارخانه(دو در هزار سرمایه ثابت) 0 0 5 100 5
7 پیش بینی نشده 490 65 264 35 754
8 استهلاک 0 0 203 100 203
15177 - 1054 - 16231
هزینه ثابت هزینه متغیر
-6-2 جدول هزینه های ثابت و متغیر تولید:
جمع
ردیف شرح
جدول هزینه های جاری طرح
جمع
ردیف شرح
12
هزینه کل
(هزار ریال)
1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه و بسته بندی) 2365.00
2434.41
جمع
(میلیون ریال)
1 سرمایه گذاری ثابت 2254.35
2 هزینه های قبل از بهره برداری 75.00
3 سرمایه درگردش 2434.41
4763.76
جدول سرمایه گذاری:
جمع
ردیف هزینه های طرح
سرمایه در گردش:
جمع
ردیف شرح
2
تنخواه گردان ( 20 روز هزینه های تولید به جزء هزینه مواد
اولیه و بسته بندی) 69.41
13
1200 ریال
2100 ریال
7000 ریال
1400 ریال
840 هزار بسته
840 هزار بسته
1390 هزار بسته
4050 هزار بسته
میلیون ریال 1940.53 سود ناویژه = - فروش سالیانه
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال
هزینه های تولید سالیانه
- هزینه های اداری و فروش
275.40
181.72
محاسبه سود ویژه :
کسر می شود: هزینه های عملیاتی شامل:
سود ناویژه : 1940.53
- حقوق و دستمزد پرسنل اداری
سود ناویژه :
= میلیون ریال 6396.78
هزینه ثابت
1-
هزینه متغیر
فروش کل
میلیون ریال
میزان فروش در نقطه سر به سر :
= قیمت تمام شده واحد محصول
100× = درصد % 35.2
=
جمع هزینه های سالیانه تولید
ظرفیت سالیانه تولید
هزینه متغیر تولید- فروش
3 - قیمت تمام شده هر واحد تولید:
4 - قیمت فروش کالا :
ریال
هزینه ثابت تولید
9711.27
18172
محاسبه نقطه سر به سر :
بهای فروش واحد
کل درآمد فروش
آرد برنج در بسته های 250 گرمی
انواع حبوبات در بسته های 900 گرمی
ادویه جات در بسته های 100 گرمی
انواع حبوبات در بسته های 900 گرمی
ادویه جات در بسته های 100 گرمی
آرد گندم در بسته های 250 گرمی
آرد برنج در بسته های 250 گرمی
آرد گندم در بسته های 250 گرمی
14
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال
میلیون ریال 3890.14
میلیون ریال 3649.59
20.1%
ارزش افزوده خالص =( استهلاک قبل از بهره برداری + استهلاک دارائیها)-(ارزش افزوده ناخالص)
= ارزش افزوده ناخالص به فروش
= ارزش افزوده خالص به فروش
= درصد % 21.4
ارزش افزوده خالص
فروش کل
ارزش افزوده ناخالص
ارزش افزوده ناخالص :
ارزش افزوده ناخالص =( تعمیر و نگهداری + سوخت و انرژی + مواد اولیه و بسته بندی)-(فروش کل)
فروش کل
درصد =
سرمایه گذاری ثابت
دوره بازگشت سرمایه :
= سال 1.6
سرمایه گذاری ثابت طرح
سود ویژه قبل از کسر مالیات
- سود ویژه قبل از کسر مالیات 1445.91
نرخ بازدهی سرمایه :
= درصد % 64.1
سود ویژه قبل از کسر مالیات
سود عملیاتی : 1483.41
کسر می شود: هزینه های غیرعملیاتی شامل:
- استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دو ساله) 37.50
15
بسمه تعالی
وزارت تعاون
معاونت طرح و برنامه
دفتر امور اقتصادی و تسهیلات بانکی
طرح توجیهی بسته بندی مواد غذایی
به ظرفیت 2075 تن بسته بندی مواد غذایی پودر و گرانول
خلاصه طرح:
موضوع طرح:
دستگاه صادره کننده مجوز:
ظرفیت اسمی تولیدات: 2000 تن
نوع تولیدات: حبوبات، آرد و ادویه جات بسته بندی شده
تعداد شاغلین: 18 نفر
سرمایه گذاری کل طرح: 4763.76 میلیون ریال
سرمایه گذاری ثابت: 2329.35 میلیون ریال
سرمایه در گردش: 2434.41 میلیون ریال
درآمد سالیانه: 18172.00 میلیون ریال
سود ویژه: 1445.91 میلیون ریال
دوره بازگشت سرمایه: 1.6 سال
نرخ بازدهی سرمایه: % 64.1 درصد
مشخصات سرمایه گذاری طرح:
بسته بندی مواد غذایی
وزارت صنایع و معادن2
مقدمه:بسته بندی به عنوان یک ابزار کارآمد سالهاست که مورد نظر
کارشناسان علم بازاریابی قرارگرفته است. استفاده از انواع مختلف بسته بندی
ضمن اینکه قابلیت نگهداری بهتری را به کالامیبخشد در کسب سهم بالاتری از
بازار برای کالای مورد نظر نیز مؤثر است.نظریه پردازان بازاریابی ، دو نقش
مهم برای بسته بندی متصور هستند که عبارتند از نقشچنانکه از واژه به کار
گرفته شده برای این نقش ها نیز . Promotive و نقش Protectiveبرمیاید نقش
نخست به وجه نگهداری و دوام حاصل از بسته بندی و نقش دوم به جنبه
آگاهیدهنده و پیش برنده بسته بندی اشاره دارد.از دیگر سو توجه ناکافی به
موازین بسته بندی بهداشتی موجب گشته است که محصولاتمختلف غذایی کشور علیرغم
دارا بودن کیفیت بسیار خوب در بدو تولید به دلیل پیدایش پاره ایآلودگیهای
ثانویه و یا عرضه در اندازه ها و اشکالی خارج از استاندارد یا پسند بازار
هدف نتوانند بهبازارهای جهانی راه یافته و مسیر را برای افزایش سطح تولید
داخلی هموار نمایند. بدیهی است بااجرای طرح های فرآوری و بسته بندی بهداشتی
، محصولات غذایی تولیدی کشور ، قابلیت رقابتبا محصولات مشابه خارجی را در
بازارهای جهانی خواهند داشت.همچنین با توجه به بازار تقاضای مطلوب داخلی
برای انواع ادویه جات ، حبوبات و سایرمحصولات غذایی گرانول یا پودری ، لزوم
توجه بیشتر به بسته بندی این مواد به منظور افزایشسهولت دسترسی ( عرضه ) و
نگهداری مشخصتر میشود. ضمن اینکه پرداختن به این موضوع دارای توجیه مناسب
اقتصادی بوده و با اجرای این طرح ، میتوان بستر مناسبی را برای اشتغال
نیروهای ماهر و نیمه ماهر فراهم آورد.
